第一部分 开封大学概况

一、开封大学主要职能

开封大学是经河南省人民政府批准、教育部备案，由开封市人民政府主办的一所全日制综合性普通高校，创建于1980年，成立之初为河南师范大学（现河南大学）分校；1981年更名为开封市走读大学；1984年更名为开封大学。

开封大学秉承“明德、励学、笃行、创新”的校训，遵循“以德治校、质量强校、科研兴校、特色立校”的办学理念，以就业为导向，以育人为根本，以服务为宗旨,建立和完善以开封大学董事会为平台的校企合作机制，形成了“就业、培养、招生”相结合以及“生产、教学、科研”相结合简称“两个‘三结合’”的特色办学模式，构建了“校企合作、工学结合”的人才培养模式。学校立足地方、面向基层、对接产业，服务区域经济发展，培养高素质应用型、技术技能型人才，致力于建设国内知名、特色鲜明、水平一流的高等专科学校。

二、部门决算单位构成

开封大学为市级一级决算单位。

第二部分 开封大学2015年度部门决算表

见附件（共含8张表）

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算总表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 开封大学2015年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

开封大学2015年收入总计17065.08万元，支出总计16990.72万元，与2014年相比，收入减少3997.1万元，下降0.19%，支出减少3978.66万元，下降0.19%。主要原因：2015年财政拨款减少。

二、收入决算情况说明

开封大学2015年收入合计17065.08万元，其中：财政拨款收入16814.16万元(其中包含2015年学费、住宿费6300万元,财政预付土地置换款2000万元。)，占98.53%；其他收入250.92万元，占1.47%。

三、支出决算情况说明

开封大学2015年支出合计16990.72万元，其中：基本支出16990.72万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

开封大学2015年财政拨款收支总决算分别为16814.16万元(其中2015年学费住宿费6300万元,财政预付土地置换款2000万元。)。与2014年相比，财政拨款收、支总计各减少80.67万元，下降0.48%。主要原因：2015年上缴学费住宿费纳入财政预算内拨款，未计入事业收入，如剔除学费住宿费后财政拨款减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

开封大学2015年一般公共预算财政拨款支出支出决算为14814.16万元。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出14170.5万元，占95.65%；科学技术支出38万元，占0.26%；事业单位离退休支出324.31万元，占2.19%；事业单位医疗保障支出151.62万元，占1.02%；住房保障（类）支出129.74万元，占0.88%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

开封大学2015年一般公共预算财政拨款基本支出14814.16万元，其中：人员经费8295.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利 支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、 医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出（包含离退休费、学生奖助学金等）；公用经费6518.63万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运 行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务 支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

开封大学2015 年“三公”经费财政拨款支出预算为248.5万元，支出决算为155.19万元，完成预算的62.45%。

2015年“三公”经费财政拨款支出决算数比 2014 年减少46.52万元，下降23.06%。主要原因：严格执行中央八项规定，严肃财经纪律，压缩“三公”经费开支。具体支出情况如下：

（一）因公出国（境）费7.18万元，完成预算的33.4%，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。全年安排因公出国（境）团组1个，全年因公出国（境）累计2人次。

决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定，严肃财经纪律，压缩公务出国（境）团组及人次。

决算数比 2014 年减少15.94万元，下降68.94 %，主要原因：严格执行中央八项规定，严肃财经纪律，压缩公务出国（境）团组及人次。

（二）公务用车购置及运行费127.07万元，完成预算的85.28%，其中，公务用车购置费0万元，购置0辆车；公务用车运行维护费 127.07万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定，严肃财经纪律，厉行节约反对浪费，压缩公务用车费用。

决算数比 2014 年增加4.11万元，增长3.34%，主要原因：随着车辆老化维修费逐年增加及2015年学校专升本工作用车需求增加。

（三）公务接待费20.94万元，完成预算的26.85%，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2015 年共接待75批次、360人次。

决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定，严肃财经纪律，厉行节约反对浪费，压缩公务招待费用。

决算数比 2014 年减少34.69万元，下降62.36%，主要原因：严格执行中央八项规定，严肃财经纪律，厉行节约反对浪费，大力压缩公务招待费用。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

开封大学2015年府性基金预算财政拨款支出决算为2000万元，用于公用经费支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

开封大学2015 年运行经费支出15512.16万元，比 2014年增加16.51%，主要原因：2015年维修费增加464万元，劳务费增加380万元，水电费增加154万元，离退休人员工资等费用增加110万元，学生助学金增加408万元，固定资产购置增加803万元，取暖费下降136万元等。

（二）政府采购支出情况。

开封大学2015 年政府采购支出总额933.07万元，其中：政府采购货物支出218.06万元，政府采购工程支出715.01万元。

（三）国有资产占用情况。

截至 2015 年 12 月 31 日，开封大学共有车辆48辆，其中，一般公务用车20辆，其他用车28辆，其他用车主要是面包车、客车及早年购买垃圾清运车等。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：是指省级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

六、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

八、一般公共服务（类）××事务（款）：是指××局用于保障机构正常运行、开展××业务等活动的支出。

（一）行政运行（项）：是指为保障××局各行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

（二）一般行政管理事务（项）：是指××局机关及所属二级单位的项目支出。

（三）机关服务（项）：是指为××局机关提供后勤保障服务的机关服务局的支出。

（四）事业运行（项）：是指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。

九、“三公”经费：是指纳市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：内含8张表

计划财务处

2016年9月28日